Fraud investigation, rilevazioni contabili infedeli e alterazioni: investigazione e schemi

Docenti responsabili:
Fabrizio Rossi – Anastasio Recchia

CORSO INTERNAL AUDITING

• Giovedì 13 novembre 2025 dalle 15:00 alle 17:00 – Aula 6 di Santa Maria del Paradiso
• Venerdì 21 novembre 2025 dalle 15:00 alle 17:00 – Aula 6 di Santa Maria del Paradiso

Relatore
Dott.ssa Paola Santucci

Programma
1. Global Economic Survey & Introduction to Fraud: Cosa si intende per “frode”, presentazione e discussione dei risultati della survey sui casi di frode in Italia che PwC effettua con cadenza biennale
2. Metodi di intercettazione della frode: i sistemi di controlli interni utili per l’intercettazione dell’evento fraudolento; esempi di schemi di frode: falsificazione di documenti, incremento dei ricavi, occultamento delle passività, creazione di fondi neri, ecc.
3. Digital Forensic: Strumenti utili per le indagini.
Eventuale attribuzione di CFU
(n. 1 CFU ogni 8 ore di seminario)

CFU riconosciuti:

Ore del corso con docenti presenti in aula
Studentesse e studenti destinatari/e del seminario o corso di studi nell’ambito del quale è tenuto il seminario:
Internal auditing – Corsi di laurea: Amministrazione Finanza Controllo e Marketing & Qualità